Банкротство Теория ,

Дебиторская задолженность

Поговорим о дебиторской задолженности (ДЗ): что это такое, какие бывают виды и как на этом заработать.

Дебиторская задолженность — товары и услуги отгружены/оказаны, а деньги за них еще не были перечислены по какой-либо причине.

Виды дебиторской задолженности

  1. Текущая ДЗ — срок оплаты еще не прошел, например, отсрочка платежа;
  2. Просроченная ДЗ — когда прошел срок оплаты. Нас интересует именно этот вид.

Задолженность может быть:

  • дебиторская задолженность физических лиц;
  • дебиторская задолженность юридических лиц.

Для чего покупать дебиторку

  • зарабатывать самостоятельно — получать дополнительный доход, взыскивая долги;
  • заработок на перепродаже задолженности;
  • закрывать свои кредиты в банках (зачет долговой расписки в счет долга);
  • сделать бизнес на дебиторках.

Риски

Вы можете не суметь взыскать долг, тогда потраченные деньги на покупку будут «потеряны». Особое внимание стоит уделить тому, что дебиторка имеет сроки давности.

Срок давности (с 1 дня просрочки) — 3 года. По истечению этого времени теряется возможность привлечь судебных приставов.

Виды дебиторской задолженности физических лиц

  • Кредитная дебиторка (например, взят кредит в банке и банк банкротится — продаются пакеты долгов или единичные кредиты физических лиц);
  • Коммунальная дебиторка (за неоплаченные услуги ЖКХ, если компания, предоставляющая услуги обанкротилась);
  • Долги по солидарной ответственности;
  • Долги по субсидиарной ответственности;
  • и другие виды долгов.

В основном встречаются кредитная и коммунальная дебиторские задолженности.

Что обязательно нужно изучить

Федеральный закон N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Статья 69. Порядок обращения взыскания на имущество должника

Статья 75. Обращение взыскания на имущественные права

Где купить дебиторскую задолженность и ее экономическая сущность

На Торги по банкротству на публичной стадии (когда цена идет на уменьшение) можно найти очень выгодные предложения — стоимость в разы меньше номинала.

Как правило у юр. лиц дебиторская задолженность намного выше (бывает на миллионы рублей), чем у физ. лиц (до 100.000 рублей).

Маленькие дебиторки физических лиц чаще продают скопом. Плюсы — меньше рисков, поскольку хоть с части можно будет что-то взыскать. Минусы — врятли удастся взыскать у всех,  больше должников — больше затраченного времени.

Вероятность, что у физ. лица есть имущество намного выше по сравнению с юридическими лицами. Поэтому, если дойдет до суда (судиться надо не в арбитражном суде, а в суде общей юрисдикции — в зависимости от суммы: в районном или мировом), можно будет взыскать с помощью судебных приставов. Для этого всего лишь нужно будет получить судебный приказ (вариант исполнительного листа), но если будет обжалование, тогда придется заново подавать полный пакет документов и получать исполнительный лист.

Большим подспорьем является то, что если должник не платит по долгам, судебные приставы могут наложить на него санкции, например, запретить выезд за границу.

Как определить — стоит ли покупать данную дебиторку

На что стоит обратить внимание при покупке дебиторской задолженности, чтобы не приобрести «пустышку».

Анализ должника-юридического лица:

  1. Не ликвидирована ли компания-должник? Не собирается ли в ближайшее время прекратить деятельность?
  2. Есть ли судебные дела у данной компании? Есть ли исполнительные производства у судебных приставов?
  3. Когда образовалась задолженность? Срок годности дебиторской задолженности — 3 года (если не было судебных решений, после подачи иска — срок приостанавливается).
  4. Как подтверждается задолженность? Какие есть документы?

Анализ должника-физического лица:

  1. Не банкрот ли?
  2. Есть ли имущество, которое может быть реализовано в счет долга? Какова его примерна стоимость? Есть ли официальный источник дохода?
  3. Должен ли еще кому-то? Много ли на нем долгов?
  4. Когда образовалась задолженность? Срок годности дебиторской задолженности — 3 года (если не было судебных решений, после подачи иска — срок приостанавливается).
  5. Есть ли документы, подтверждающие задолженность?

Как проверить:

  1. Первым делом на сайте http://bankrot.fedresurs.ru
  2. Сайт судебных приставов для проверки наличия исполнительных производств http://fssprus.ru/iss/ip/
  3. Проверка по ИНН, ОРГН на сайте налоговой https://egrul.nalog.ru, а также в различных платных и бесплатных сервисах.
  4. Сервис http://kad.arbitr.ru

Документы подтверждения дебиторской задолженности

Примеры документов:

  • Решение суда о взыскании суммы задолженности, которое вступило в силу;
  • Акт выполненных работ/оказанных услуг (не предполагает взыскание через службу судебных приставов, т.к. нет решения суда);
  • Акт сверки (не предполагает взыскание через службу судебных приставов, т.к. нет решения суда);
  • Накладные на товар (не предполагает взыскание через службу судебных приставов, т.к. нет решения суда);
  • Кредитные договора (не предполагает взыскание через службу судебных приставов, т.к. нет решения суда).

Обязательно, чтобы были оригиналы документов. Если Вам выслали эти документы (например, конкурсный управляющий) — проверьте, относится ли данный документ к Вашей ДЗ, должны быть печати и подписи сторон.

Как приобрести

Выиграть аукцион -> Протокол аукциона -> 5 дней на подписание договора купли-продажи -> 30 дней на оплату.

«Подставы» в сфере ДЗ

  • Конкурсный управляющий выслал документы, но они не относятся к покупаемой нами ДЗ.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

* Copy This Password *

* Type Or Paste Password Here *